Накануне Нового года Павел случайно забирает чужое пальто и находит в нем ценное украшение. Вернувшись домой, он обнаруживает, что в кармане утерянного пальто осталось письмо дочери к Деду Морозу. Вместе с женой они пытаются выяснить, что именно загадала шестилетняя Варя, но девочка опасается делиться своей мечтой, считая, что это помешает её исполнению. Чтобы поддержать веру ребенка в чудеса, родителям необходимо найти потерянное письмо в большом городе и вернуть найденный подарок.